Atamatax

Atamatax 是什麼？

Atamatax 是供海外美國人使用的自助式聯邦報稅軟體，特別著重於外國券商持股申報，以及一般報稅軟體常漏掉的表格。它旨在協助使用者準備可能包含 PFIC 的 Form 8621、FBAR、Form 8938、Form 1116 與 Form 8833 等申報。

這款產品以券商掃描與報稅草稿流程為核心。使用者可以連接支援的券商來源或檢視上傳的對帳單，接著查看持股是否被標示為 PFIC、需要哪些表格，以及草稿套件會包含哪些內容。網站表示草稿免費，付費報稅方案則採固定價格。

Atamatax 也提供多個國家的稅務協定相容流程，包括法國、英國、德國、加拿大與澳洲。其審核流程以有引用的稅法與明確的選擇為基礎，目標是產出可直接簽署的 PDF，而非隱藏計算。

主要功能

• 外國註冊持股的券商對帳單掃描，會標示可能的 PFIC 風險及其他表格觸發條件。
• 常見海外申報表格產製，包括 Form 8621、FBAR、Form 8938、Form 1116 與 Form 8833。
• PFIC 處理可區分 mark-to-market、QEF 與 §1291 稅制，並提供並列計算與選擇提示。
• 支援 FR、UK、DE、CA 與 AU 的稅務協定流程，包含逐條文揭露路徑與相關外國稅額抵減處理。
• 透過 Plaid 提供 Schwab、Fidelity、Vanguard、Interactive Brokers 與 Robinhood 的唯讀券商連線選項，另支援上傳 1099 PDF 或 CSV 檔。
• 草稿輸出以可直接簽署的 PDF 打包，網站顯示可完成的套件可能包含 1040、附表、8621、8938、FBAR、1116 與 8833。

如何使用 Atamatax

先執行免費的券商掃描，或開啟實作報稅示範。接著輸入您的居住國、申報身分，以及任何與配偶相關的資訊，讓流程選擇適當的稅務協定與申報路徑。

然後，連接支援的券商帳戶，或上傳對帳單與稅務文件。Atamatax 會接著分類持股、估算所需表格，並在任何申報步驟前產出可供審閱的草稿套件。

使用情境

• 持有愛爾蘭 UCITS ETF 的美國海外人士，需要判斷該持股是否為 PFIC，以及適用哪種 Form 8621 方法。
• 具有多個海外金融帳戶的納稅人，需要確認是否達到 FBAR 與 Form 8938 的申報門檻。
• 有已繳外國稅額的使用者，需要 Form 1116 支援與依類別分配的外國稅額抵減。
• 有稅務協定相關所得或揭露需求的申報人，需要 Form 8833 與逐條文稅務協定處理。
• 想比較自行申報、消費型報稅 App 或 CPA 流程，哪個更適合包含 PFIC 與境外申報表格的報稅案件。

常見問題

Atamatax 有處理 PFIC 申報嗎？
有。網站明確顯示支援 Form 8621，並說明包含 mark-to-market、QEF 與 §1291 計算的 PFIC 流程。

我可以先試用再付費嗎？
可以。頁面說明免費掃描會先產出草稿，而且掃描不需要信用卡。

支援哪些國家或稅務協定流程？
網站提到法國、英國、德國、加拿大與澳洲的稅務協定流程。

目前可以直接向 IRS 申報嗎？
頁面指出目前可提供可直接簽署的 PDF，並且預計於 2026 年第 3 季推出透過合作 ERO 的 e-file。

顯示支援哪些券商來源？
頁面顯示 Schwab、Fidelity、Vanguard、Interactive Brokers 與 Robinhood，且支援生產環境時的連接方式標示為 Plaid。

替代方案

傳統 CPA 是處理含 PFIC 與海外申報表的海外人士報稅常見替代方案。與 Atamatax 相比，CPA 通常提供手動製作與審核，但費用可能更高，且需要更多來回溝通。

TurboTax 是一般消費型報稅產品，但頁面指出它不處理 Form 8621，也會略過 Atamatax 所涵蓋的海外申報表。

對於技術能力很強的使用者，使用 Excel 或試算表自行申報也是另一種替代方案。這種做法可完全手動掌控，但使用者也必須自行計算選擇、門檻與回溯利息機制。

像 MyExpatTaxes 這類專門的海外人士報稅服務也屬於同一類別，但頁面將 Atamatax 定位為以 PFIC 與外國券商申報為核心的固定費用自助式流程。